中國電信全面啟動企業內部控制制度建設

2004年08月02日

為適應美國《2002年薩班斯——奧克斯利法案》對在美上市公司新的監管要求，通過對監管法規的實施來提高、規范企業的內部管理，增強財務報告的真實性，中國電信股份有限公司從2003年8月開始啟動「中國電信與財務報告相關的內部控制項目」。在公司管理層、各級公司項目團隊和項目咨詢顧問的共同努力下，2004年7月底，中國電信已經完成內部控制綱領性文件——股份公司內部控制手冊的編寫，並已本著循序漸進的原則，有計劃、有步驟的在全公司範圍內逐步開展各省市子公司內部控制手冊實施細則的編寫工作，為下一步在各省市子公司的內控試行工作奠定堅實的基礎。

中國電信認為：加強企業內控制度建設是公司董事會、管理層及所有部門和員工共同參與的工作，各級公司管理層在內控工作中負首要責任，工作的重點是加快建立內部控制監督評價體系。中國電信將采用COSO控制框架模型構造內部控制監督評價體系。目前，中國電信對所屬子公司及分公司已經進行了內控制度建設的系統培訓，確定了各個部門的在加強內控方面的職責分工，明確了建立評估和責任體系的原則和方法，落實了內控系統架構、職責分工、組織保障等工作。根據內控項目計劃，中國電信二十省子公司將在2004年底前完成內部控制手冊實施細則的編寫工作，內控制度的實施的試行工作將於2005年第二季度前完成。中國電信各級項目團隊有充分的信心在既定的項目時間計劃內，高質量的完成項目工作，達到或超過預期目標，最終在中國電信股份有限公司內建立高水平的與財務報告相關的內部控制體系。