中国电信全面启动企业内部控制制度建设

2004年08月02日

为适应美国《2002年萨班斯——奥克斯利法案》对在美上市公司新的监管要求，通过对监管法规的实施来提高、规范企业的内部管理，增强财务报告的真实性，中国电信股份有限公司从2003年8月开始启动「中国电信与财务报告相关的内部控制项目」。在公司管理层、各级公司项目团队和项目咨询顾问的共同努力下，2004年7月底，中国电信已经完成内部控制纲领性文件——股份公司内部控制手册的编写，并已本着循序渐进的原则，有计划、有步骤的在全公司范围内逐步开展各省市子公司内部控制手册实施细则的编写工作，为下一步在各省市子公司的内控试行工作奠定坚实的基础。

中国电信认为：加强企业内控制度建设是公司董事会、管理层及所有部门和员工共同参与的工作，各级公司管理层在内控工作中负首要责任，工作的重点是加快建立内部控制监督评价体系。中国电信将采用COSO控制框架模型构造内部控制监督评价体系。目前，中国电信对所属子公司及分公司已经进行了内控制度建设的系统培训，确定了各个部门的在加强内控方面的职责分工，明确了建立评估和责任体系的原则和方法，落实了内控系统架构、职责分工、组织保障等工作。根据内控项目计划，中国电信二十省子公司将在2004年底前完成内部控制手册实施细则的编写工作，内控制度的实施的试行工作将于2005年第二季度前完成。中国电信各级项目团队有充分的信心在既定的项目时间计划内，高质量的完成项目工作，达到或超过预期目标，最终在中国电信股份有限公司内建立高水平的与财务报告相关的内部控制体系。